Door de kritiek op zijn eerste speelfilm, "L'Age d'Or", kan regisseur Luis Buüuel geen nieuw werk vinden. Een antropoloog genaamd Maurice Legendre overhandigt Buüuel een etnografische studie over de Spaanse regio Las Hurdes en vraagt hem of hij zou overwegen een documentaire over die regio te maken. Buuel's vriend, beeldhouwer Ramon Acin, koopt een loterijticket en belooft, als hij wint, het geld te gebruiken om de film te financieren. Ramon wint inderdaad en houdt zich aan zijn belofte. Dus verzamelt Buuel een filmploeg in de stad La Alberca.
Vanuit La Alberca leidt Bu uel de groep naar een klooster dat ook dienst doet als hostel. Vanuit het klooster verkent het team de naburige dorpen. De dorpen bestaan uit bouwvallige huizen in de vorm van ingepakte dozen. Door de kronkelende straatjes tussen de huizen lijkt elk dorp op een doolhof, en Ramon merkt op dat de grillige daken op de schubben van een schildpad lijken. De bemanning is geschokt door de armoede in die huizen. De overvloed aan voedselvoorraden verbaast de dorpelingen. Wanneer ze beginnen met het filmen van een school, ontdekken ze dat de lokale bevolking het grootste deel van hun geld verdient met overheidsfinanciering, voor de zorg voor weeskinderen, en dat schoolkinderen wanhopig om Buuel heen komen om zijn genegenheid. geadopteerd worden. Buüuel vindt later een klein meisje dat op straat sterft en zich machteloos voelt omdat ze niet het juiste medicijn heeft dat haar zou kunnen genezen.
Hoewel de film een documentaire is, ensceneert Buuel vele sequenties met dramatische effecten, ondanks de afkeuring van zijn crew. In La Alberca huurt Buüuel Ramon een boer in om de lokale traditie van het afscheuren van een haan te reconstrueren. Later wil Buuel een beeld filmen van een berggeit die van een klif glijdt en valt, maar schiet een dode geit neer in plaats van te wachten op een ongeluk. Bu uel zorgt er ook voor dat een ezel door bijen wordt doodgeschoten, om te gebruiken als symbool voor het lijden van de lokale bevolking.
Tijdens de shoot wordt Bu uel gekweld door de nachtmerries van zijn moeilijke jeugd. Een nachtmerrie over zijn moeder en de Maagd Maria dwingt hem zich als een non te kleden. Als het zieke meisje uiteindelijk overlijdt, krijgt Buuel een nachtmerrie waarin hij een vriend uit de regio als Dood ziet. De nachtmerrie inspireert hem om de dorpelingen de begrafenis van een kind voor de film te laten reconstrueren.